Principes d'une mise en place de gestion de patrimoine
Avant d'exposer les principes de la mise en place, il est important de considérer les deux questions suivantes :
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Pourquoi une approche globale ?
La gestion d'un patrimoine s'insère dans le système de l'entreprise. Sans développer plus avant l'approche systémique, mettre en place une composante d'un système complexe sans en considérer l'ensemble des interactions est généralement voué à l'échec. Ainsi considérer une approche globale répond à ce souci de maîtrise de l'ensemble des composantes du système Gestion de patrimoine, que sont l'organisation, le système d'information, le système informatique, les ressources humaines, etc.
Le principe de base de l'approche globale consiste à examiner le lien entre les actions de gestion de patrimoine et l'objectif initial qui est de contribuer à l'exécution et au développement de l'activité de l'entreprise. Pour cela, il convient de considérer la démarche dans toute sa complexité depuis l'élaboration de la stratégie patrimoniale jusqu'à la gestion effective du patrimoine. En d'autres termes, il s'agit de mettre l'accent sur le pourquoi de chaque action ; conformément aux principes que nous avons retenus, une action de gestion patrimoniale n'est justifiée que parce qu'elle sert un intérêt de l'entreprise.
Dès à présent relevons une confusion fréquente : il ne faut pas confondre approche globale et mise en place de l'ensemble du système. Bien au contraire, la vision globale permet de maintenir une cohérence d'ensemble lors d'une mise en place partielle de la gestion de patrimoine. Ainsi, cette démarche vise à faciliter une mise en place progressive et évolutive de la gestion de patrimoine
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Que faut-il connaître ?
Mettre en place une gestion de patrimoine efficace n'est certes pas chose aisée. La rendre active, ce qui signifie être capable de la faire évoluer pour en améliorer sa performance, de l'adapter au contexte n'ajoute pas réellement une complexité supplémentaire. En revanche cela nécessite d'adopter une démarche parfaitement claire, d'être capable d'organiser et de mémoriser toutes les informations nécessaires et produites au niveau de chaque étape, pour être à même de reprendre facilement et rapidement tout ou partie du processus.
En effet, une gestion active nécessite une capacité d'évolution et une réactivité importante. Si les composantes du système sont parfaitement connues, maîtrisées et sauvegardées, alors il est aisé de cibler les points d'amélioration et d'évolution. En revanche, dans le cas où les informations n'auraient pas été formalisées (à tous les niveaux) et mémorisées alors la réactivité s'avère quasiment nulle car l'ensemble de la démarche est à reprendre pour atteindre un nouvel objectif d'évolution.
Ainsi, l'apport fondamental de la méthodologie n'est pas réellement dans la démarche que tous les gestionnaires connaissent, mais dans la formalisation de cette démarche et dans l'identification et la description de ces différentes composantes. En clair, elle met l'accent sur les questions suivantes :
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Quel faut-il connaître en permanence pour pouvoir faire évoluer la gestion de patrimoine ?
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Comment formaliser ces informations ?
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Comment faire pour les recueillir ?
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Sous quelles formes les mémoriser ?
A travers la présentation de la démarche pour mettre en place la gestion patrimoniale, les composantes fondamentales suivantes seront présentées.
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la stratégie patrimoniale,
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le plan d'actions,
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l'organisation,
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le système d'information,
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le système informatique.
Les techniques de représentations et de formalisation seront abordées pour chacun de ces aspects.